Πιο συγκεκριμένα, η επιχείρηση εντοπίστηκε να φοροδιαφεύγει σε τρία επίπεδα:

• Στα στοιχεία, που υπέβαλε στις φορολογικές της δηλώσεις
• Στην έλλειψη των απαιτούμενων λογισμικών
• Στις αποδείξεις, που δεν εξέδιδε στις παραγγελίες μέσω πλατφορμών delivery

Μετά από εξονυχιστικό έλεγχο των φορολογικών δεδομένων των χρήσεων 2018, 2019 και 2020, διαπιστώθηκε ότι από τα στοιχεία των υποβληθεισών δηλώσεων προέκυπταν μηδαμινά ακαθάριστα έσοδα και ζημιές σωρευτικά άνω των 90.000 ευρώ για τις τρεις αυτές χρήσεις.

Παράλληλα, επισκεπτόμενοι την επιχείρηση, οι ελεγκτές της ΑΑΔΕ διαπίστωσαν ότι η επιχείρηση λειτουργούσε χωρίς τη χρήση Φορολογικού Ηλεκτρονικού Μηχανισμού, από την πρώτη ημέρα λειτουργίας της. 

Τέλος, τα δεδομένα των ψηφιακών πλατφορμών παραγγελιοληψίας τέθηκαν στον ειδικό αλγόριθμο προς επεξεργασία και σύγκριση με τις εκδοθείσες αποδείξεις. Διαπιστώθηκε ότι, συνολικά, σε 137.000παραγγελίες, δεν είχαν εκδοθεί Αποδείξεις Λιανικών Συναλλαγών, συνολικής αξίας 1,1 εκατ. ευρώ, που αντιστοιχεί σε ΦΠΑ 143.000 ευρώ. 

Πλέον των προστίμων και προσαυξήσεων, που έχουν ήδη επιβληθεί στην επιχείρηση, οι ελεγκτές συνεχίζουν την έρευνα και σε άλλα φορολογικά δεδομένα της επιχείρησης.