Ειδικότερα, η Metlen Energy & Metals Μονοπρόσωπη Α.Ε. διασπά και εισφέρει στη «Μ Παραχωρήσεις Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία» το σύνολο της επιχειρηματικής δραστηριότητας που συνδέεται με έργα παραχώρησης και ΣΔΙΤ.
Η εισφορά περιλαμβάνει, μεταξύ άλλων, συμμετοχές σε εταιρείες έργου, συμβατικά δικαιώματα και υποχρεώσεις, συμμετοχές σε εκκρεμείς διαγωνιστικές διαδικασίες, προσωπικό και εξοπλισμό, καθώς και το σύνολο των συναφών ενσώματων, άυλων και χρηματοοικονομικών στοιχείων ενεργητικού και παθητικού.
Στόχος η ενοποίηση των δραστηριοτήτων υποδομών
Όπως αναφέρεται στην ανακοίνωση, η απόσχιση αποσκοπεί στην προοδευτική συγκέντρωση και ενοποίηση των δραστηριοτήτων του Ομίλου στον τομέα των υποδομών κάτω από ένα ενιαίο εταιρικό σχήμα.
Μέσω της νέας δομής, η Metlen επιδιώκει μεγαλύτερη επιχειρησιακή εστίαση, την αξιοποίηση συνεργειών και σημαντικών οικονομιών κλίμακας, αλλά και ενισχυμένη χρηματοοικονομική ευελιξία.
Παράλληλα, η δημιουργία μιας ισχυρότερης και αυτόνομης επιχειρησιακής μονάδας για τον κλάδο των Παραχωρήσεων και ΣΔΙΤ αναμένεται να στηρίξει τη μελλοντική ανάπτυξη των σχετικών δραστηριοτήτων του Ομίλου.
Εγκρίθηκε το Σχέδιο Σύμβασης Διάσπασης
Κατά τη συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Metlen στις 7 Αυγούστου 2026 εγκρίθηκε το Σχέδιο Σύμβασης Διάσπασης, με απόσχιση και εισφορά του κλάδου στη 100% θυγατρική «Μ Παραχωρήσεις Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία».
Η διαδικασία πραγματοποιείται σύμφωνα με το ισχύον θεσμικό και φορολογικό πλαίσιο, ενώ το Σχέδιο Σύμβασης Διάσπασης αναρτήθηκε στο Γενικό Εμπορικό Μητρώο (ΓΕΜΗ) στις 24 Αυγούστου 2026, με Κωδικό Αριθμό Καταχώρισης 6149926.
Ως ημερομηνία σύνταξης της λογιστικής κατάστασης του εισφερόμενου κλάδου έχει οριστεί η 31η Δεκεμβρίου 2025. Οι πράξεις που αφορούν τον συγκεκριμένο κλάδο και πραγματοποιήθηκαν από την 1η Ιανουαρίου 2026 έως την ολοκλήρωση της απόσχισης θα θεωρούνται, από λογιστική και φορολογική άποψη, ότι έγιναν για λογαριασμό της Metlen.
Στα €105,06 εκατ. η καθαρή λογιστική αξία
Ιδιαίτερη σημασία έχει το οικονομικό σκέλος της συναλλαγής. Με την ολοκλήρωση της απόσχισης, το μετοχικό κεφάλαιο της «Μ Παραχωρήσεις Μονοπρόσωπη Ανώνυμη Εταιρεία» θα αυξηθεί κατά την καθαρή λογιστική αξία του εισφερόμενου κλάδου.
Συγκεκριμένα, μαζί με καταβολή μετρητών €0,83 για σκοπούς στρογγυλοποίησης, η αύξηση θα ανέλθει συνολικά σε €105.064.218.
Για τον σκοπό αυτό θα εκδοθούν 105.064.218 νέες κοινές ονομαστικές μετοχές, ονομαστικής αξίας €1 η καθεμία, οι οποίες θα αναληφθούν στο σύνολό τους από τη Metlen Energy & Metals.
Παράλληλα, η εταιρεία COMPASS Ορκωτοί Ελεγκτές και Σύμβουλοι Επιχειρήσεων Ι.Κ.Ε. ανέλαβε τη σύνταξη της έκθεσης αποτίμησης της αξίας των περιουσιακών στοιχείων του εισφερόμενου κλάδου. Η σχετική έκθεση έχει επίσης αναρτηθεί στο ΓΕΜΗ.
Τι αλλάζει μετά την ολοκλήρωση
Με την ολοκλήρωση της απόσχισης, η Επωφελούμενη θα καταστεί καθολική διάδοχος ως προς το σύνολο της μεταβιβαζόμενης περιουσίας του κλάδου, όπως αυτή αποτυπώνεται στη λογιστική κατάσταση της 31ης Δεκεμβρίου 2025 και θα διαμορφωθεί έως την ημερομηνία ολοκλήρωσης της διαδικασίας.
Με αυτόν τον τρόπο, οι δραστηριότητες της Metlen στον χώρο των Παραχωρήσεων και των ΣΔΙΤ θα συγκεντρωθούν κάτω από τη νέα εταιρική δομή, η οποία θα λειτουργεί ως αυτόνομη επιχειρησιακή μονάδα υποδομών.
Η ολοκλήρωση της απόσχισης, πάντως, τελεί υπό την αίρεση των απαιτούμενων εγκρίσεων από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων, η οποία αναμένεται να πραγματοποιηθεί έως τις 30 Σεπτεμβρίου 2026, καθώς και της λήψης όλων των λοιπών προβλεπόμενων εγκρίσεων.
Με τη νέα δομή, η Metlen επιδιώκει να ενισχύσει την αποδοτικότητα και την επιχειρησιακή εστίαση στον τομέα των υποδομών, δημιουργώντας παράλληλα τις προϋποθέσεις για περαιτέρω ανάπτυξη του χαρτοφυλακίου της σε έργα παραχώρησης και ΣΔΙΤ.
