Το αδίκημα της υπεξαίρεσης αφορά ποσά που υπερβαίνουν τα 10 δισ. δρχ. από τα αποθεματικά της Ασφαλιστικής Εταιρείας.
Ποινική δίωξη για το αδίκημα της υπεξαίρεσης, από κοινού και κατ΄ εξακολούθηση, σε βαθμό κακουργήματος άσκησε ο εισαγγελέας Πρωτοδικών, Παναγιώτης Αθανασίου, σε βάρος του προέδρου και του Διοικητικού Συμβουλίου της ασφαλιστικής εταιρείας Ιnteramerican, της περιόδου 1996 έως 1998.
