Η ποινική δικογραφία βασίστηκε στις εκθέσεις ελέγχων που διενήργησαν οι αρμόδιοι ελεγκτές του Σώματος Επιθεωρητών Ελεγκτών Δημόσιας Διοίκησης αναφορικά με την ανάθεση έργων και προμηθειών για την εκτέλεση του διαφημιστικού προγράμματος του ΕΟΤ και την προβολή του ελληνικού τουριστικού προϊόντος τόσο εντός της χώρας, όσο και στο εξωτερικό κατά τα έτη 2008-2009.
Επίσης η δικογραφία βασίζεται επίσης στο πόρισμα της ΕΔΕ που διενεργήθηκε στο υπουργείο Τουριστικής Ανάπτυξης σχετικά με την διαδικασία ανάθεσης των προμηθειών προωθητικού υλικού του ΕΟΤ κατά το ίδιο διάστημα.