Οι όροι του Σχεδίου Σύμβασης Συγχώνευσης έχουν ως εξής: 1. Η συγχώνευση θα γίνει σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 68 § 2 και 69 έως και 77 του κ.ν. 2190/1920, όπως ισχύουν σήμερα, των άρθρων 1 έως και 5 του ν. 2166/1993, όπως ισχύουν σήμερα, και εν γένει της εμπορικής νομοθεσίας, με βάση τη Λογιστική Κατάσταση της Απορροφώσας Εταιρίας και τον Ισολογισμό Μετασχηματισμού της Απορροφωμένης Εταιρίας της 31ης Ιουλίου 2005. 2. Με την ολοκλήρωση της συγχώνευσης η Απορροφώμενη Εταιρία λύεται και παύει να υπάρχει χωρίς να επακολουθήσει η θέση της υπό εκκαθάριση και το σύνολο της περιουσίας της (ενεργητικό και παθητικό) μεταβιβάζεται στην Απορροφώσα Εταιρία η οποία υποκαθίσταται αυτοδίκαια, σύμφωνα με το νόμο, σε όλα τα δικαιώματα, υποχρεώσεις και έννομες σχέσεις της Απορροφωμένης Εταιρίας, της μεταβίβασης αυτής εξομοιουμένης με καθολική διαδοχή. 3. Με βάση τα στοιχεία που εμφανίζονται στη Λογιστική Κατάσταση της Απορροφώσας Εταιρίας και τον Ισολογισμό Μετασχηματισμού της Απορροφωμένης Εταιρίας της 31ης Ιουλίου 2005, το μετοχικό κεφάλαιο της Απορροφώσας Εταιρίας εκ 12.507.943,20 ευρώ αυξάνεται συνολικά κατά το ποσό των 9.792.056,80 ευρώ, το οποίο αντιστοιχεί αφενός στο σύνολο του εισφερομένου μετοχικού κεφαλαίου της Απορροφωμένης Εταιρίας ύψους 9.750.000 ευρώ και αφετέρου σε κεφαλαιοποιούμενα ποσά: α) του Λογαριασμού Ειδικού Αποθεματικού «Διαφορά από μετατροπή μετοχικού κεφαλαίου σε ευρώ» ύψους 21.138,66 ευρώ και β) μέρους του Λογαριασμού Αποθεματικού "Καταβεβλημένη διαφορά από έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιον" ύψους 20.918,14 ευρώ. Μετά την ολοκλήρωση της συγχώνευσης το μετοχικό κεφάλαιο της Απορροφώσας Εταιρίας θα ανέρχεται στο ποσό των 22.300.000 ευρώ διαιρούμενο σε 11.150.000 ονομαστικές μετοχές ονομαστικής αξίας εκάστης μετοχής 2,00 ευρώ. 4. Σύμφωνα με τους κανόνες και τις αρχές που τηρούνται διεθνώς για την αποτίμηση των περιουσιακών στοιχείων εταιριών με το ίδιο αντικείμενο εργασιών η μεν Απορροφώσα Εταιρία αποτιμάται σε 12.374.318,32 ευρώ, η δε Απορροφωμένη Εταιρία αποτιμάται σε 10.071.159,87 ευρώ. Κατ ακολουθίαν, οι μέτοχοι της Απορροφώσας Εταιρίας θα συμμετέχουν κατά ποσοστό 55,13056222 % στο νέο κεφάλαιο που θα σχηματισθεί συνεπεία της συγχώνευσης και οι μέτοχοι της Απορροφώμενης Εταιρίας θα συμμετέχουν κατά ποσοστό 44,86943778 % στο νέο κεφάλαιο που θα σχηματισθεί συνεπεία της συγχώνευσης. 5. Η σχέση ανταλλαγής των παλαιών μετοχών των συγχωνεύομενων Εταιριών με τις νέες μετοχές που θα εκδώσει η Απορροφώσα Εταιρία και η κατανομή τους στους μετόχους, η οποία προσδιορίσθηκε κατά τα ανωτέρω και κρίνεται ως δίκαιη, εύλογη και λογική, θα είναι η εξής: (Α) Οι μέτοχοι της Απορροφώσας Εταιρίας ΔΙΕΘΝΗΣ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ θα λάβουν κατόπιν στρογγυλοποιήσεως συνολικά 6.147.058 νέες ονομαστικές μετοχές της Απορροφώσας Εταιρίας ονομαστικής αξίας εκάστης μετοχής 2,00 ευρώ. Κατά συνέπεια οι μέτοχοι της Απορροφώσας Εταιρίας θα λαμβάνουν 0,3735037812 νέες ονομαστικές μετοχές της Απορροφώσας Εταιρίας ονομαστικής αξίας 2,00 ευρώ για κάθε 1 παλαιά μετοχή της Απορροφώσας Εταιρίας ονομαστικής αξίας 0,76 ευρώ. (Β) Οι μέτοχοι της Απορροφώμενης NEXUS ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΗ ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝΔΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ, θα λάβουν κατόπιν στρογγυλοποιήσεως συνολικά 5.002.942 νέες ονομαστικές μετοχές της Απορροφώσας Εταιρίας, ονομαστικής αξίας εκάστης μετοχής 2,00 ευρώ. Κατά συνέπεια οι μέτοχοι της Απορροφώμενης Εταιρίας θα λαμβάνουν 0,6670589333 νέες ονομαστικές μετοχές της Απορροφώσας Εταιρίας ονομαστικής αξίας 2,00 ευρώ για κάθε 1 παλαιά μετοχή της Απορροφωμένης Εταιρίας ονομαστικής αξίας 1,30 ευρώ. Τυχόν προκύπτοντα κλασματικά υπόλοιπα θα τακτοποιηθούν δυνάμει σχετικών αποφάσεων των Γενικών Συνελεύσεων, στην έγκριση των οποίων υπόκεινται οι όροι του παρόντος Σχεδίου Σύμβασης Συγχώνευσης. 6. Η πίστωση των λογαριασμών αϋλων τίτλων των μετόχων των συγχωνευομένων εταιριών με τις νέες μετοχές της Απορροφώσας Εταιρίας θα διενεργηθεί δυνάμει σχετικού μητρώου και σύμφωνα με διατυπώσεις που τα αρμόδια όργανα θα ορίσουν για τους μετόχους, τηρουμένων των υφισταμένων νομίμων προθεσμιών. 7. Από την ολοκ